更新时间：2019-11-28点击：1933
快到年底，有很多《安居加拿大网》的朋友们开始关心报税的事情。
小编想起一个朋友，由于不知道什么是RRSP和TFSA，明明大家差不多的收入，却多交了很多税，几乎差出了一张夏威夷的机票钱。
那时小编才发现，原来很多人并不清楚这些账户可以帮您很好的进行税务规划。那么RRSP和TFSA这两个经常被提及的英文缩写，到底代表着什么呢？又如何影响我们的生活呢？
一、什么是RRSP和TFSA？
这两个东西经常在报税季时被一同提起，可他们其实完全不同。说到报税，报的是一整年的收入，其中，只有RRSP会影响收入，TFSA则跟收入完全无关。
RRSP，全称Registered Retirement Savings Plan，即免税退休储蓄计划。是您在有工作收入时为了退休的储蓄，在税前存入，可以抵扣税前收入，在退休后取出时才按当时的收入水平交税。
TFSA，全称Tax-Free Savings Account，即免税储蓄账户。所有您存入TFSA的钱，全部都已经是您的税后收入了，您从头到尾不需要再为您TFSA账户中的任何收益交税。但是这么好的事情，每年都是有限额的，而且相比历史悠久的RRSP，TFSA是在2008年才由当时的政府推出，仅仅只有11年的历史。
除了都需要去银行或投资机构开设相应账户，他们还有哪些主要特点呢？
二、RRSP和TFSA都有哪些异同？
1，必须有收入才能存RRSP；TFSA只要有财产就可以存。
2，RRSP和TFSA账户均可以用于投资，且投资产生的利息依旧是免税的；RRSP可以用于更广泛的投资，包括房屋贷款，TFSA的投资范围相对有限，但常见的互惠基金（Mutual Fund），保本定存，股票与债券也都是可以购买的。但是，RRSP取出时会按照取出时的收入水平交税，所以如果投资赚很多，赚的时候不收，取得时候收，而TFSA，不论多赚多亏，均不会再收取税费。
3，TFSA没有最低年龄限制，但是71岁以后就不能再继续存入了，且每年都有最低取款要求；TFSA则需要年满18岁以后才可以存，但是没有最高年龄限制，另外想什么时候取什么时候取。
4，目前RRSP的最高供款额度是税前收入的18%，今年的话不能超过$27,230加元，再加上您以前没用掉的额度；TFSA今年能够存入的最高额度是6000元，从2008年到现在累计下来总共有$69,500加元的空间。但是这里要特别注意两点：
一是，一旦你从TFSA中取出钱，那么这些钱所占用的额度，要来年才能再存入。我们举个例子，您今年最多能存入6000，但您今年取了3000块，这并不会令您今年可以存入9000块，还是只能存6000，但是明年您可以把这3000存回来，且不占用明年的额度。
二是，如果您是2008年之后才来到加拿大的，或者您2008年以后才成年，那么之前年度的额度您就没法享受了。同样举个例子，您2012年时年满18岁或者2012年来到加拿大，那么您2008~2011年的TFSA额度便不适用，但2012年当年的额度您可以满额存入，并在以后每年享有额度。
三、如何利用好RRSP和TFSA呢？
我们先来理顺RRSP的逻辑。通常认为，人退休后，收入肯定是不如还在岗时高，而且需要消费投资的需求也没有年轻时热烈，那么在您收入高的时候存RRSP获取退税，退休后慢慢取少交税，其实是在税收规划上很划算的。
但是，现实往往并非如此，越是高净值人士，随着年龄的增长，收入越是多，那么年轻打拼时，大可对自己好些，别把余钱存入RRSP，因为老来说不定要交更多的税，不如趁年轻做些喜欢的事情。
所以RRSP的总原则呼之欲出：在不考虑通胀的情况下，只有您年轻时获取的免税额超出您退休后的交税额，RRSP才是划算的。
而TFSA的逻辑就简单很多了。有钱您就存，存满为止。因为那全是您的税后资产，都交过税了，就是一个直接的，政府给的，避免重复征税的投资空间。
看了这篇文章的《安居加拿大网》的朋友们，是不是对加拿大的税收结构有了更好的认知？
让您更了解加拿大，了解这里的方方面面永远是我们的初衷。而且您大可不必担心，一项调查显示，有32%的加拿大本地人都不搞清楚这两个英文缩写。
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